<p>Les travailleurs non salariés (TNS) bénéficient d'une protection sociale obligatoire bien inférieure à celle des salariés. Souscrire un contrat de prévoyance complémentaire est essentiel pour protéger ses revenus et sa famille. La loi Madelin offre en plus un cadre fiscal avantageux.</p>

<h2>Pourquoi une prévoyance pour les TNS ?</h2>
<p>Le régime obligatoire des indépendants verse des indemnités journalières très faibles, parfois nulles selon la profession. En cas d'arrêt maladie, la perte de revenu est rapide et brutale. Les rentes d'invalidité et les capitaux décès du régime de base sont également limités. Sans prévoyance complémentaire, le dirigeant TNS et sa famille se retrouvent exposés en cas d'accident, maladie grave ou décès.</p>

<h2>Quelles garanties souscrire ?</h2>
<p>Un contrat de prévoyance TNS combine généralement quatre garanties :</p>
<ul>
<li><strong>Indemnités journalières</strong> : versement quotidien après un délai de franchise (3, 7, 30, 90 jours), pour compenser la perte de revenu pendant un arrêt de travail.</li>
<li><strong>Rente invalidité</strong> : versement mensuel en cas d'invalidité partielle ou totale, jusqu'à la retraite.</li>
<li><strong>Capital décès</strong> : versement aux bénéficiaires désignés en cas de décès, souvent doublé en cas d'accident.</li>
<li><strong>Rente éducation et rente conjoint</strong> : compléments destinés à protéger la famille.</li>
</ul>
<p>Les niveaux de garantie se choisissent en fonction du revenu professionnel et des charges familiales.</p>

<h2>Loi Madelin : déduction fiscale</h2>
<p>La <strong>loi Madelin</strong> de 1994 permet aux TNS de déduire les cotisations de prévoyance complémentaire de leur bénéfice imposable, dans la limite d'un plafond annuel. En {YEAR}, ce plafond s'élève à <strong>3,75 % du bénéfice imposable plus 7 % du PASS</strong>, sans pouvoir dépasser 3 % de 8 PASS.</p>
<p>Le contrat doit respecter plusieurs conditions : être souscrit auprès d'un assureur agréé, garantir des prestations versées sous forme de rente (sauf capital décès), et le TNS doit être à jour de ses cotisations obligatoires.</p>

<h2>Comparer les contrats : points de vigilance</h2>
<p>Les contrats varient fortement. Avant de souscrire, il faut analyser :</p>
<ul>
<li>Le délai de franchise (plus court = plus cher mais protection rapide).</li>
<li>Le mode d'indemnisation (forfaitaire ou indemnitaire).</li>
<li>Les exclusions (sports à risque, maladies préexistantes, affections psychiatriques).</li>
<li>Les définitions de l'invalidité (référence à la profession exercée ou à toute profession).</li>
<li>La revalorisation des rentes (indexation, conditions).</li>
<li>Le maintien des garanties en cas de cessation d'activité.</li>
</ul>

<h2>Protéger sa famille et son entreprise</h2>
<p>Au-delà de la prévoyance individuelle, le dirigeant peut compléter sa protection avec une assurance homme clé (au profit de l'entreprise) et une garantie croisée entre associés. Cette structuration assure la pérennité de la société et la protection patrimoniale en cas de coup dur. Un audit avec un courtier spécialisé permet de calibrer les garanties au juste niveau, sans sur-cotiser.</p>